上證發〔2021〕27號

各市場參與人：

　　為貫徹《證券法》公司債券實施注冊制的相關要求，規范公司債券發行上市審核工作、提高信息披露質量，上海證券交易所（以下簡稱本所）修訂了《上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第1號——申請文件及編制》（詳見附件），進一步完善了募集說明書等申請文件的編制要求。現予以發布，并自2021年5月1日起實施。

　　本所于2020年11月27日發布的《關于發布<上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第1號——申請文件及編制>的通知》（上證發〔2020〕86號）同時廢止。本所此前發布的有關規定與本指引不一致的，以本指引為準。

　　特此通知。
 

　　附件：上海證券交易所公司債券發行上市審核規則適用指引第1號——申請文件及編制（2023年8月修訂）
 

　　上海證券交易所

　　二〇二一年四月二十九日
 

　　關于修改、廢止部分業務規則和業務指南的通知