發文機關：上海證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司

發文時間：2005-07-27

關于發布《通過上海證券交易所辦理開放式基金相關業務操作指引》的通知

　　各會員單位、各結算單位、各基金管理公司：

　　為了規范通過上海證券交易所辦理開放式基金的相關業務，上海證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司制定了《通過上海證券交易所辦理開放式基金相關業務操作指引》，現予發布，自發布之日起實施。

　　上海證券交易所

　　中國證券登記結算有限責任公司

　　二○○五年七月二十七日

第一章 總則

　　一、為進一步明確通過上海證券交易所（以下簡稱“上證所”）辦理開放式基金認購、申購、贖回、轉托管等業務流程和具體要求，依據上證所《開放式基金認購、 申購、贖回業務辦理規則（試行）》、中國證券登記結算有限責任公司（以下簡稱“中國結算公司”）《開放式基金通過上海證券交易所認購、申購與贖回登記結算 業務實施細則》，上證所和中國結算公司制定本指引。

　　二、通過上證所辦理開放式基金認購、申購與贖回（以下簡稱“上證所場內認購、申購與贖回”），是在現有的通過基金管理人及其代銷機構辦理認購、申購與贖回（以下簡稱“場外認購、申購與贖回”）之外，為投資者新推出的開放式基金業務辦理渠道。

　　三、由中國證監會核準的具有開放式基金代銷資格，并經上證所及中國結算公司認可的上證所會員（以下簡稱“有資格的上證所會員”），可通過上證所開放式基金銷售系統（以下簡稱“上證所場內系統”）從事自營或代理投資者辦理開放式基金的上證所場內認購、申購與贖回等業務。

　　四、 投資者通過上證所場內系統認購、申購與贖回基金份額的，應根據《上海證券交易所全面指定交易制度試行辦法》的規定，指定有資格的上證所會員代為辦理。

　　五、場內系統與上證所以外基金管理人及其代銷機構的開放式基金柜臺銷售系統（以下簡稱“場外系統”）相互獨立、并行運作。投資者可選擇通過場內系統或場外系統申購、贖回基金份額。

第二章 基金簡稱、代碼和賬戶管理

　　一、 基金簡稱和代碼

　　上證所根據基金管理人申請，為通過上證所場內系統發售、申購、贖回的開放式基金提供簡稱和代碼。基金管理人及其代銷機構、基金托管人應使用與本所相同的基金簡稱和代碼。

　　基金簡稱不超過4個漢字或8個字符，應能同時標識基金管理人和基金產品。

　　基金代碼由6位阿拉伯數字構成，其結構為5##***，其中，##標識申報類型，***標識基金產品序號。具體地，519***標識基金掛牌代碼和申購贖回代碼；521***標識認購代碼；522***標識跨市場轉托管代碼；523***標識設置基金分紅方式代碼。

　　二、 賬戶管理

　　（一）上證所場內認購、申購與贖回的賬戶管理

　　投資者辦理上證所場內認購、申購與贖回，應使用上海人民幣普通股票賬戶或證券投資基金賬戶（以下簡稱“上海證券賬戶”）。

　　已有上海證券賬戶的，可直接辦理上證所場內認購、申購與贖回。

　　尚無上海證券賬戶的，可通過中國結算公司開戶代理機構開立賬戶。

　　（二）場外認購、申購與贖回的賬戶管理

　　投資者辦理場外認購、申購、贖回，應使用中國結算公司上海開放式基金賬戶。

　　已有上海證券賬戶的，可通過場外基金管理人或代銷機構將其注冊成為上海開放式基金賬戶。

　　尚無上海證券賬戶的，可通過場外基金管理人或代銷機構直接申請賬戶注冊，中國結算公司將為其配發上海證券投資基金賬戶，同時將該賬戶注冊成為上海開放式基金賬戶。

　　成功注冊了上海開放式基金賬戶后，投資者可在原辦理賬戶注冊或賬戶注冊確認的基金管理人或代銷機構處直接辦理場外認購、申購與贖回；如擬通過其他的代銷機構辦理場外認購、申購與贖回，則須先持上海開放式基金賬戶通過其辦理賬戶注冊確認。

第三章 基金份額的認購

　　一、 基金份額的認購時間與認購場所

　　基金募集期內，上證所接收認購申報的時間為每個交易日的撮合交易時間（9：30至11：30，13：00至15：00）和大宗交易時間（15：00至15：30）。

　　二、認購價格及認購費用

　　基金募集期內，上證所在每個交易日的交易時間，在行情發布系統中的“最新價”欄目揭示每份基金份額的面值。

　　基金管理人可按認購金額分段設置認購費率，認購費率由基金管理人在《基金招募說明書》中約定。

　　中國結算公司開放式基金登記結算系統（TA系統）依據管理人給定的認購費率，按內扣法或外扣法計算投資者認購所得基金份額。具體份額計算公式參見基金管理人公告的基金募集文件。

　　三、認購申報要素

　　認購申報的證券代碼為521***，采用“金額認購”方式，投資者以認購金額填報數量申請，買賣方向只能為買。

　　最低認購金額由基金管理公司確定并公告。在最低認購金額基礎上，累加認購申報金額為100元或其整數倍，但單筆申報最高不得超過99,999,900元。

　　在同一認購日可進行多次認購申報，申報指令可以更改或撤銷，但認購申報已被受理除外。

　　四、 認購資金利息處理

　　上證所場內認購資金在基金募集期形成的利息折算成基金份額，歸投資者所有，利息折算的基金份額數額以中國結算公司的記錄為準。認購利息折算的基金份額精確到整數位，小數部分舍去歸基金資產。

　　五、認購處理流程

　　（一）基金募集期內，上證所場內認購處理流程

　　1、T日，投資者通過有資格的上證所會員申報認購開放式基金。當日收市后，上證所將該日來自不同席位的認購申報數據發送給中國結算公司TA系統，同時將當日認購明細申請回執數據發送給相應的上證所有資格會員的席位。

　　2、T日，中國結算公司對當日上證所場內及場外認購數據一并進行處理，生成認購待確認數據傳送基金管理人。

　　對于該日來自不同席位的認購申報數據，中國結算公司根據當日交易席位與結算參與人的對應關系，確定資金清算路徑，以及各席位分別適用的認購代理費率。

　　3、T＋1日，中國結算公司根據基金管理人傳送的認購確認數據，生成認購交易回報數據，并發送給上證所，上證所將認購交易回報數據分別發送給相應的有資格的上證所會員的席位。

　　該日，中國結算公司根據T日確定的資金清算路徑，對上證所場內認購數據進行資金清算，按席位生成資金清算結果明細，發送相關結算參與人，通知其及時劃撥應付款項。

　　4、T＋2日，各結算參與人通過其在中國結算公司開立的開放式基金結算備付金賬戶完成上證所場內認購的資金交收，全部認購款上繳中國結算公司開放式基金募集專戶。

　　認購資金交收遵循“先滿足申購贖回資金交收，后滿足認購資金交收”的原則。T＋2日日終，若結算參與人資金交收違約，則中國結算公司與交收資金不足的結算參與人聯系，通知其于T＋3日11:00之前提供無效認購明細表。

　　5、T＋3日，中國結算公司按照結算參與人提供的無效認購明細表對上證所場內、場外認購數據統一進行無效處理；結算參與人不按時提供無效認購明細表的，中國結算公司按上證所場內、場外認購數據申報時間的順序，由后向前統一進行無效處理。

　　基金募集期內的每一認購日均按上述流程滾動處理。

　　（二）基金募集結束時，按以下流程處理：

　　1、N日，基金募集最后一個認購日。N日收市后，上證所對基金認購代碼作次日停牌處理。

　　2、N+1日，停止基金認購申報，當日收市后，上證所對基金認購代碼作次日摘牌處理。

　　3、N+2日（N+2日出現認購資金不足的，則順延至N+3日），中國結算公司將基金募集期內全部有效的上證所場內、場外的認購數據發送基金管理人做最終確認。

　　4、N+3日（N+2日出現認購資金不足的，則順延至N+4日），中國結算公司根據基金管理人的最終認購確認數據完成基金募集結束處理，并將上證所場內認購基金份額確認結果發送上證所。上證所將場內認購基金份額確認結果發送相應的有資格的上證所會員的席位。

　　5、N+4日（N+2日出現認購資金不足的，則順延至N+5日），中國結算公司將基金募集資金由基金認購專戶劃出，由基金管理人或基金托管人將其劃入基金募集驗資戶。

　　同日，中國結算公司將不足一份基金份額部分的認購資金零頭返還給結算參與人，再由結算參與人將其返還給投資者。

　　（三）基金管理人須于基金合同生效后三個工作日內，到中國結算公司辦理上證所場內、場外基金份額的募集登記手續。中國結算公司自受理登記申請之日起兩個工作日內完成基金份額登記，出具《基金份額登記確認書》交基金管理人。

　　（四）投資者通過上證所場內系統認購所得的基金份額由中國結算公司TA系統登記在投資者上海證券賬戶內，托管在該投資者上海證券賬戶指定交易所屬的上證所會員處。

　　（五）基金募集期內，所有投資者的認購資金將被凍結。中國結算公司將所凍結資金利息在中國人民銀行規定的結息日的下一個工作日劃付到該基金結算備付金賬戶；如基金募集期跨越季度結息日，則相應利息分兩次劃付。

第四章 基金份額的申購與贖回

　　一、 基金份額的申購、贖回時間與場所

　　上證所在每個交易日的撮合交易時間（9：30至11：30，13：00至15：00）內，接受基金份額申購、贖回的申報。

　　上證所在申購贖回時間，在行情發布系統中的“最新價”欄目揭示前一交易日每百份基金份額凈值。

　　基金管理人可以依據有關法律、法規、行政規章的規定，提前1個工作日，以書面形式向上證所申請暫停基金份額的申購或贖回。暫停期結束后，可以向本所申請重新開放基金份額申購或贖回。

　　二、 申購、贖回申報要素

　　申購、贖回的證券代碼為519***，采用“金額申購”、“份額贖回”原則，即以申購金額填報數量申請，以贖回份額填報數量申請。“申購”對應“買入”， “贖回”對應“賣出”。申購、贖回的成交價格按當日基金份額凈值確定。由于申報價格欄不能空白，故約定始終都填寫為“1元”。

　　最低申購金額及贖回份額由基金管理人確定并公告。在最低申購金額的基礎上，累加申購金額為100元或其整數倍，但最高不能超過99,999,900元；單筆贖回的基金份額為整數份，但最高不能超過99,999,999份。

　　同一交易日可進行多次申購或贖回申報，申報指令可以更改或撤銷，但申報已被受理除外。

　　上證所對申購、贖回申報申請直接轉發給中國結算公司，并由中國結算公司負責校驗。投資者申購（贖回）后所得的基金份額（贖回金額），由中國結算公司予以確認。

　　三、 申購、贖回處理流程

　　（一）上證所場內申購、贖回申報處理流程

　　1、T日，投資者通過有資格的上證所會員營業部提交開放式基金申購、贖回申報。T日收市后，上證所將當日來自不同席位的申購、贖回申報數據發送給中國結算公司，同時將相關申報明細回執數據發送給有資格的上證所會員席位。

　　2、T日，結算參與人應自行計算當日上海、深圳證券交易所場內及場外凈申購金額：

　　T日凈申購金額＝（T日上海、深圳交易所場內及場外申購金額－申購代理費）－（T-N+2日上海、深圳交易所場內及場外贖回金額－贖回手續費＋贖回代理費），其中N為基金管理人規定的贖回交收周期，且N≥2。

　　若凈申購金額超過中國結算公司規定額度（目前凈申購額度暫定為5000萬），則應于T＋1日11:30前主動向中國結算公司提供合格結算擔保品，擔保品原則上為結算備付金。

　　未能按時足額提供結算擔保品的凈申購金額部分，由中國結算公司按該結算參與人申購申請的提交時間順序，由后向前，對無結算擔保品的申購申請做無效拉單處理。

　　3、T日日終，中國結算公司依據基金管理人傳送的當日單位份額凈值，對當日上證場內、場外申購、贖回數據一并進行處理，生成申購、贖回交易待確認數據傳送基金管理人。

　　4、T＋1日，中國結算公司TA系統根據基金管理人傳送的申購、贖回確認數據，并經申購拉單處理后，完成有效申購、贖回基金份額過戶登記，記增、記減投資 者上海證券賬戶基金份額，并將申購（贖回）確認數據發送給上證所，上證所將該數據分別發送給相應的有資格的上證所會員的席位。

　　5、T+2日起，投資者可在提交申報的上證所會員營業部處查詢到申購、贖回處理結果和申購所得基金份額。

　　（二）上證所場內申購、贖回資金結算流程

　　1、C日（清算日），中國結算公司對結算參與人C-1日上海、深圳交易所場內及場外申購，以及C-N+1日（N為基金管理人規定的贖回交收周期，且N≥2）贖回合并清算，軋差出資金凈額，并將相關明細到席位的資金清算結果通知結算參與人。

　　2、C+1日（交收日），結算參與人根據中國結算公司資金清算結果，通過其在中國結算公司開立的開放式基金結算備付金賬戶完成申購、贖回的相關資金交收。 對于上證所場內申購業務，結算參與人向中國結算公司上繳扣除不足一份基金份額部分的申購資金零頭之后的實際申購資金。

第五章 基金份額的轉托管

　　投資者可將基金份額在上證所場內不同會員營業部之間進行轉指定，也可在上證所 場內系統 和場外系統之間進行跨市場轉托管。

　　在開放式基金開放申購、贖回后，投資者可以申請辦理，但存在質押、凍結或其他特殊情形可能影響份額持有人權益的基金份額，不能申請轉托管。

　　一、基金份額在上證所場內不同會員營業部之間進行轉指定處理流程

　　在上證所系統內進行基金份額轉托管的，按照《上海證券交易所全面指定交易制度試行辦法》中有關規定辦理。

　　二、跨市場轉托管申報要素

　　跨市場轉托管的證券代碼為522***，“轉出”對應“賣出”，“轉入”對應“買入”。

　　對于轉出，價格欄填寫轉入方的銷售人代碼，范圍1-999元。

　　轉托管數量的下限為1份，最高不能超過99,999,999份。

　　三、基金份額在上證所場內系統和場外系統之間進行轉托管處理流程

　　（一）賬戶規定

　　該類轉托管只限于在場內上海證券賬戶和以其為基礎在場外系統注冊的上海開放式基金賬戶之間進行。

　　（二）將上證所場內基金份額轉托管至場外系統業務處理流程：

　　1、投資者申請將基金份額轉出上證所 場內系統的，應確保按照中國結算公司《開放式基金登記結算業務指南》相關規定，已在場外基金管理人或其代銷機構處成功辦理開放式基金賬戶注冊或開放式基金 賬戶注冊確認（具體可參見第二章第二節賬戶相關內容），并獲知該基金管理人或代銷機構代碼（該代碼為六位阿拉伯數字，首位數字為6）。

　　2、T日，投資者持有效身份證明文件和上海證券賬戶卡到轉出方上證所會員營業部提交轉托管申請。轉出方上證所會員營業部應按照上證所相關數據接口規范要求 申報轉托管，必須注明轉入方基金管理人或其代銷機構代碼、證券賬戶號碼、基金代碼和轉托管數量。上證所將轉托管申請數據發送給中國結算公司TA系統 。

　　3、T日日終，中國結算公司TA系統處理轉托管申報。對于合格轉托管申報數據，記減投資者上海證券賬戶基金份額，同時相應記增開放式基金賬戶基金份額；對于不合格轉托管申報數據，注明失敗原因并反饋轉出方上證所會員營業部。

　　4、T+1日，中國結算公司將成功及失敗轉托管處理結果反饋給上證所，上證所將其發送給有資格的轉出方上證所會員席位。

　　同日，中國結算公司將成功轉托管處理結果發送場外轉入方基金管理人或其代銷機構。

　　5、T+2日起，投資者可在場外轉入方基金管理人或其代銷機構處查詢到該轉托管轉入基金份額。

　　（三）將場外系統基金份額轉托管至上證所場內系統業務處理流程：

　　1、投資者申請將基金份額轉入場內系統的，應持有效身份證件到擬轉入的有資格的上證所會員營業部辦理指定交易，已辦理指定交易的除外。

　　2、T日，投資者在場外轉出方基金管理人或其代銷機構處提出基 金份額轉托管申請。場外轉出方基金管理人或其代銷機構應按照中國結算公司相關數據接口規范要求申報轉托管，必須注明轉入方（上證所）代碼、開放式基金賬戶 號碼、基金代碼和轉托管數量，其中轉托管數量應該為整數份。

　　3、T日日終，中國結算公司TA系統處理轉托管申報。對于合格轉托管申報數據，記減投資者上海開放式基金賬戶基金份額，同時相應記增上海證券賬戶基金份額；對于不合格轉托管申報數據，注明失敗原因反饋轉出方基金管理人或其代銷機構。

　　4、T+1日，中國結算公司將成功及失敗轉托管處理結果反饋給場外轉出方基金管理人或其代銷機構。

　　同日，中國結算公司將成功轉托管處理結果發送上證所，上證所將其發送給有資格的轉入方上證所會員席位。

　　5、T+2日起，投資者可在場內指定交易所屬有資格的上證所會員處查詢到該轉托管轉入基金份額。

　　（四）由于轉托管導致上海證券賬戶或開放式基金賬戶內的基金份額低于基金管理人規定的單個賬戶最低持有限額時，中國結算公司TA系統將對賬戶內剩余基金份額做強制贖回處理。

第六章 基金權益分派

　　一、基金權益分派方式申報

　　設置基金分紅方式的申報證券代碼為523***，買賣方向只能為“買”，不能為“賣”；“價格”填寫基金分紅方式代碼，其中100元為紅利轉投，101元為現金分紅；申報數量為1。

　　二、基金權益分派辦理流程

　　（一）基金管理人應于權益分派公告前兩個工作日，預先向上證所和中國結算公司提交權益分派申請。

　　（二）權益登記日（R日）之前（不含R日），投資者可進行基金權益分派方式申報。多次申報的，以最后一次申報為準。

　　（三）基金管理人應于R日19:00前將最終確定的分紅比例方案通知中國結算公司。如在規定時點后修改分紅比例方案的，應重新確定權益登記日。

　　（四）R+1日，中國結算公司將紅利再投資基金份額登記在投資者上海證券賬戶內，并將紅利再投資份額到賬回報發送上證所。上證所將該回報分別發送給相應的有資格的上證所會員席位。

　　同日，中國結算公司計算投資者應得現金紅利，并將基金權益分派劃款金額通知基金管理人。

　　（五）R+2日12:00前，基金管理人或基金托管人將現金紅利劃入中國結算公司指定賬戶。現金紅利款足額到賬后，中國結算公司于次一工作日將現金紅利劃入結算參與人結算備付金賬戶，由結算參與人將其及時派發給投資者。

　　如現金紅利款未能足額到賬，則中國結算公司推遲現金紅利派發，直到現金紅利款足額到賬后的次一工作日派發。